2018 год
Для муниципального образования «Город Томск» главной целью в истекшем финансовом году оставалось обеспечение сбалансированности бюджета в условиях реальной экономической ситуации, а бюджетная устойчивость и обеспечение поступления доходов в бюджет города в запланированном объеме оставались первоочередными задачами.
Тенденции, сформировавшиеся в экономике города Томска в 2017-2018 годах, характеризующиеся продолжающимся увеличением численности населения города Томска, ростом реальной заработной платы занятых в экономике, увеличением оборота розничной торговли предприятий города Томска и объема платных услуг, оказанных населению города, повлияли на исполнение бюджета муниципального образования «Город Томск» за 2018 год.
Бюджет муниципального образования «Город Томск» по доходам за 2018 год исполнен в сумме 16 399,7 млн р. или на 100,6% от плановых назначений, перевыполнение составило 92,9 млн р., в том числе:
- по налоговым доходам план исполнен на 101,4%, поступило 6 129,7 млн р., перевыполнение составило 83,6 млн р.;
- по неналоговым доходам план исполнен на 103,4%, поступило 1 033,0 млн р., сверх плана поступило 34,0 млн р.;
- по безвозмездным поступлениям план исполнен на 99,7%, поступления составили 9 237,0 млн р., неисполнение – 24,7 млн р.
По сравнению с 2017 годом в 2018 году объем доходов бюджета города вырос на 10,1% или на 1 509,0 млн р. за счет увеличения поступлений по налоговым доходам и безвозмездным поступлениям.
Объем муниципального долга на 01.01.2019 составил 3 392,0 млн р., что ниже планового значения на 237,5 млн р. Отношение муниципального долга к доходам бюджета Города Томска без учета объема безвозмездных поступлений по состоянию на 01.01.2019 составило 47,4% (на 01.01.2018 – 51,9%). По сравнению с 01.01.2018 произошло снижение муниципального долга на 3,7% или на 131,0 млн р. за счет направления в 2018 году на погашение долговых обязательств собственных средств бюджета.
В 2018 году при утвержденном дефиците бюджета Города Томска в размере 311,7 млн р. фактически бюджет исполнен с профицитом в размере 106,0 млн р., в том числе профицит бюджета без учета изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета – 131,0 млн р.
По сравнению с первоначально утвержденным планом по расходам на обслуживание муниципального долга муниципального образования «Город Томск» в размере 354,5 млн р., в рамках реализации подпрограммы «Управление муниципальным долгом» муниципальной программы «Эффективное управление муниципальными финансами» от 20.08.2014 № 827 произошло сокращение объема бюджетных ассигнований по расходам на обслуживание муниципального долга на 34,0% или на 120,7 млн р. (в 2017 – на 27,9 % или на 99,0 млн р.), а именно:
- 34,5 млн р. за счет привлечения временно свободных средств бюджетных и автономных учреждений для погашения действующих долговых обязательств;
- 3,7 млн р. за счет привлечения временно свободных средств, находящихся во временном распоряжении муниципальных казенных учреждений, для погашения действующих долговых обязательств;
- 36,7 млн р. за счет привлечения временно свободных собственных средств бюджета для погашение действующих долговых обязательств;
- 32,3 млн р. за счет направления бюджетного кредита УФК Томской области, полученного на пополнение остатков средств на счетах местных бюджетов, на погашение действующих долговых обязательств;
- 9,5 млн р. за счет сокращения расходов в результате проведения аукционов по привлечению кредитов и заключения дополнительных соглашений по снижению процентных ставок;
- на 4,0 млн р. за счет отсутствия потребности в привлечении заемных средств в течение года в объемах, утвержденных кассовым планом.
В сентябре 2018 года началось размещение среди жителей города Томска четвертого выпуска облигаций Томского городского внутреннего займа с постоянным купонным доходом. Ставка купонного дохода была установлена в размере 7,75% годовых, период обращения выпуска – три года. По состоянию на 01.01.2019 из общего объема выпуска в размере 300 млн р. населением было приобретено 37,6 млн р. В 2018 году были полностью размещены оставшиеся облигации Томского городского внутреннего займа 2017 года в сумме 65,5 млн р. Также, в 2018 году были полностью погашены облигации внутренних займов 2015 и 2016 годов на общую сумму 199,2 млн р.
Расходы бюджета муниципального образования «Город Томск» в 2018 году составили 16 293,7 млн р., или 98% от годового плана. Процент исполнения бюджета муниципального образования «Город Томск» за 2018 год увеличился на 0,8% по сравнению с исполнением 2017 года (97,2%), что характеризуется как положительная тенденция в достижении финансовой стабильности экономики города.
В части исполнения средств местного бюджета в 2018 году показатель составил 99,1% (в 2017 году – 96%). Исполнение по безвозмездным поступлениям в 2018 году составило 97% (в 2017 году – 99%).
В соответствии с распоряжением администрации Города Томска от 13.05.2014 №р391 «Об экономии бюджетных средств от размещения муниципальных заказов» департаментом финансов осуществлялся учет результатов проведения конкурсов, аукционов и подготовка информации о сэкономленных ассигнованиях. В результате принятых мер, сумма экономии в 2018 году составила 103,5 млн р.
Во исполнение распоряжения администрации Города Томска от 27.04.2018 №р477 «Об утверждении плана мероприятий по повышению эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных расходов и совершенствованию долговой политики муниципального образования «Город Томск» на 2018 год и среднесрочную перспективу» общая сумма оптимизации расходов бюджета муниципального образования «Город Томск» составила 304,3 млн р. или 4,1% от утвержденного бюджета муниципального образования «Город Томск» на 2018 год (без учета целевых межбюджетных трансфертов из областного бюджета).
Следует отметить, что за период 2013-2018 годы общая сумма оптимизации расходов бюджета муниципального образования «Город Томск» составила 2 684,8 млн р.
Администрацией Города Томска продолжена политика участия муниципального образования «Город Томск» в решении вопросов, направленных на обеспечение развития города, на условиях софинансирования с бюджетами других уровней. Так, объем привлеченных средств федерального и областного бюджетов на 1 рубль средств местного бюджета в 2018 году составил 3,4 р.
В 2018 году сохранилась социальная направленность расходования бюджетных средств. На содержание системы городского образования, культуры, физической культуры и спорта, социальную политику направлено 11 327,1 млн р. или 70% бюджетных расходов.
В целях создания взаимоувязанной системы стратегического и бюджетного планирования в муниципальном образовании «Город Томск» продолжена реализация бюджета по программно-целевому принципу. Так, бюджет по расходам на 2018 год сформирован на основе программ, доля расходов которых составляет 91,8%.
