2019 год
Для муниципального образования «Город Томск» главной целью в истекшем финансовом году было обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета путем его максимальной наполняемости, реализация мероприятий, направленных на увеличение поступлений налоговых и неналоговых доходов и сокращение задолженности по платежам в бюджет, а также на развитие налогового потенциала города.
Тенденции, сформировавшиеся в экономике города Томска в 2018-2019 годах, характеризующиеся ростом заработной платы занятых в экономике, увеличением оборота розничной торговли предприятий города Томска и объема платных услуг, оказанных населению города, повлияли на исполнение бюджета муниципального образования «Город Томск» за 2019 год.
По итогам 2019 года бюджет муниципального образования «Город Томск» по доходам исполнен в сумме 18 413,8 млн р. или на 99,8% от утвержденного плана, неисполнение составило 31,6 млн р. При этом, план по налоговым и неналоговым доходам бюджета исполнен на 101,0%, при утвержденном плане 7 237,6 млн р. поступило 7 309,2 млн р., перевыполнение плана составило 71,6 млн р. По безвозмездным поступлениям план исполнен на 99,1%, неисполнение составило 103,2 млн р.
В целом объем доходов бюджета муниципального образования «Город Томск» за 2019 год по сравнению с 2018 годом вырос на 12,3% или на 2 014,1 млн р., за счет увеличения поступлений по налоговым и неналоговым доходам на 2,0% или на 146,5 млн р. и безвозмездным поступлениям на 20,2% или на 1 867,6 млн р.
Объем муниципального внутреннего долга на 01.01.2020 составил 3 564,9 млн р., что ниже планового значения на 223,2 млн р. По сравнению с 01.01.2019 произошел рост муниципального долга на 5,1% или на 172,9 млн р. за счет финансирования в 2019 году дефицита бюджета.
По итогам 2019 года при плановом дефиците бюджета муниципального образования «Город Томск» в размере 628,6 млн р. (8,7%) фактический дефицит бюджета составил 186,5 млн р. (2,6%), в том числе дефицит бюджета без учета изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета и средств от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в муниципальной собственности, – 172,9 млн р. (2,4%).
В 2019 году запланированный объем бюджетных ассигнований по расходам на обслуживание муниципального долга в сумме 192,2 млн р. в рамках реализации подпрограммы «Управление муниципальным долгом» муниципальной программы «Эффективное управление муниципальными финансами», утвержденной постановлением администрации Города Томска от 20.08.2014 № 827, исполнен в полном объеме. В рамках данной подпрограммы проведены мероприятия по сокращению расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования «Город Томск», что позволило сократить расходы на обслуживание муниципального долга по сравнению с первоначально утвержденным планом (416,2 млн р.) на 53,8% или на 224,0 млн р. (в 2018 – на 34,0% или на 120,7 млн р.), а именно:
- 25,1 млн р. за счет привлечения временно свободных средств бюджетных и автономных учреждений, а также средств, находящихся во временном распоряжении муниципальных казенных учреждений, для погашения действующих долговых обязательств;
- 66,8 млн р. за счет привлечения временно свободных собственных средств бюджета для погашения действующих долговых обязательств;
- 38,4 млн р. за счет направления бюджетного кредита УФК Томской области, полученного на пополнение остатков средств на счетах местных бюджетов, на погашение действующих долговых обязательств;
- 1,6 млн р. за счет сокращения расходов в результате проведения аукционов по привлечению кредитов и заключения дополнительных соглашений по снижению процентных ставок по действующим кредитам, а также рефинансирования дорогих долговых обязательств за счет более дешевых;
- 92,1 млн р. за счет отсутствия потребности в привлечении заемных средств в течение года в объемах, утвержденных кассовым планом.
В 2019 году была осуществлена эмиссия пятого выпуска облигаций Томского городского внутреннего займа. Ставка купонного дохода была установлена в размере 8,1% годовых, период обращения выпуска – два года. Общий объем размещенных облигаций составил 93,3 млн р. Однако в связи с общим снижением уровня ставок на финансовом рынке, вызванного принятым Банком России решением о снижении ключевой ставки до 6,5%, в целях сокращения расходов на обслуживание муниципального долга, размещение данного выпуска облигаций было приостановлено и возобновлено размещение четвертого выпуска облигаций Томского городского внутреннего займа по ставке 7,75% годовых со сроком погашения в 2021 году. Общий объем размещения облигаций данного выпуска в 2019 году составил 27,2 млн р.
Также, в 2019 году были полностью размещены облигации Томского городского биржевого займа в размере 1 млрд р. по ставке 7,37% годовых.
Расходы бюджета муниципального образования «Город Томск» в 2019 году составили 18 600,3 млн р., или 97,5% от годового плана. Процент исполнения бюджета муниципального образования «Город Томск» за 2019 год практически остался на уровне исполнения 2018 года (98%).
В части исполнения средств местного бюджета в 2019 году показатель составил 98,5% (в 2018 году – 99,1%). Исполнение по безвозмездным поступлениям в 2019 году составило 96,7% (в 2018 году – 97%).
Во исполнение распоряжения администрации Города Томска от 24.04.2019 №р507 «Об утверждении плана мероприятий по повышению эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных расходов и совершенствованию долговой политики муниципального образования «Город Томск» на 2019 год и среднесрочную перспективу» общая сумма оптимизации расходов бюджета муниципального образования «Город Томск» составила 214,9 млн р. или 2,7% от утвержденного бюджета муниципального образования «Город Томск» на 2019 год (без учета целевых межбюджетных трансфертов из областного бюджета). Следует отметить, что за период 2013-2019 годы общая сумма оптимизации расходов бюджета муниципального образования «Город Томск» составила 2 899,7 млн р.
В соответствии с распоряжением администрации Города Томска от 13.05.2014 №р391 «Об экономии бюджетных средств от размещения муниципальных заказов» департаментом финансов осуществлялся учет результатов проведения конкурсов, аукционов и подготовка информации о сэкономленных ассигнованиях. В результате принятых мер, сумма экономии за период 2013-2019 годы составила 687,5 млн р., в том числе в 2019 году – 92,8 млн р.
Администрацией Города Томска продолжена политика участия муниципального образования «Город Томск» в решении вопросов, направленных на обеспечение развития города, на условиях софинансирования с бюджетами других уровней. Так, объем привлеченных средств федерального и областного бюджетов на 1 рубль средств местного бюджета в 2019 году составил 4,5 р. (в 2018 году – 3,4 р.).
В соответствии с рекомендациями Бюджетного послания Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2014 - 2016 годах в части перехода к «программному бюджету» в целях создания взаимоувязанной системы стратегического и бюджетного планирования в муниципальном образовании «Город Томск» продолжена реализация бюджета по программно-целевому принципу. Так, бюджет по расходам на 2019 год сформирован на основе программ, доля расходов которых составляет 91,9% (по итогам 2018 года – 91,8%).
В 2019 году в муниципальном образовании «Город Томск», в соответствии с Указом Президента РФ от 07.05.2018 №204 «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года», осуществлялась реализация 11 региональных проектов, посредством участия на условиях софинансирования всех уровней бюджетов бюджетной системы РФ, в рамках 7 национальных проектов.
Общий объем реализации указанных региональных проектов в рамках реализации национальных проектов в 2019 году составил 3 084,6 млн р., в т.ч. за счет средств федерального бюджета – 1 089,0 млн р., областного бюджета – 1 439,0 млн р., местного бюджета 556,6 млн р.
