2020 год
Для муниципального образования «Город Томск» главной целью в истекшем финансовом году было обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета. Бюджет муниципального образования «Город Томск» на 2020 год исполнялся в неблагоприятных условиях пандемического кризиса (COVID-19), повлекшего ухудшение экономической ситуации в отраслях экономики, и, как следствие, снижение доходной и исполнения расходной частей бюджета.
Самые масштабные мероприятия по обеспечению устойчивого развития экономики в условиях распространения коронавирусной инфекции были реализованы на федеральном уровне. Именно они повлекли за собой значительные выпадающие доходы, в том числе и бюджета муниципального образования «Город Томск», которые в 2020 году составили 68,2 млн р. На уровне региональной власти также принимались меры по поддержке бизнеса на территории Томской области, в результате чего бюджет муниципального образования «Город Томск» недополучил в 2020 году 39,8 млн р.
Кроме того, в целях установления дополнительных мер поддержки субъектов предпринимательства на муниципальном уровне на территории муниципального образования «Город Томск» были приняты меры, повлекшие за собой выпадающие доходы бюджета в 2020 году в размере 54,4 млн р. в части поступлений единого налога на вмененный доход, доходов от сдачи в аренду муниципального имущества и земельных участков, а также доходов от продажи муниципального имущества.
По итогам 2020 года бюджет муниципального образования «Город Томск» по доходам исполнен в сумме 16 603,3 млн р. или на 93,7% от утвержденного плана, неисполнение составило 1 116,2 млн р. При этом, план по налоговым и неналоговым доходам бюджета исполнен на 90,6%, при утвержденном плане 7 751,8 млн р. поступило 7 023,9 млн р., невыполнение плана составило 727,9 млн р. По безвозмездным поступлениям план исполнен на 96,1%, неисполнение составило 388,4 млн р.
В целом объем доходов бюджета муниципального образования «Город Томск» за 2020 год по сравнению с 2019 годом снизился на 9,8% или на 1 810,5 млн р., за счет снижения поступлений по налоговым и неналоговым доходам на 3,9% или на 285,3 млн р. и безвозмездным поступлениям на 13,7% или на 1 525,2 млн р.
Объем муниципального внутреннего долга на 01.01.2021 составил 4 217,0 млн р., что ниже планового значения на 84,5 млн р. По сравнению с объемом муниципального долга на 01.01.2020 произошел рост на 18,3% или на 652,1 млн р. за счет финансирования в 2020 году дефицита бюджета.
По итогам 2020 года при плановом дефиците бюджета муниципального образования «Город Томск» в размере 981,0 млн р. (12,7%) фактический дефицит бюджета составил 441,1 млн р. (6,3%), в том числе дефицит бюджета без учета изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета и средств от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в муниципальной собственности, – 652,1 млн р. (9,3%).
В 2020 году запланированный объем бюджетных ассигнований на обслуживание муниципального долга в сумме 246,8 млн р. в рамках реализации подпрограммы «Управление муниципальным долгом» муниципальной программы «Эффективное управление муниципальными финансами», утвержденной постановлением администрации Города Томска от 20.08.2014 № 827, исполнен в объеме 213,6 млн р. или на 86,5%. В рамках данной подпрограммы проведены мероприятия по сокращению расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования «Город Томск», что позволило сократить расходы на обслуживание муниципального долга по сравнению с первоначально утвержденным планом (401,8 млн р.) на 46,8% или на 188,2 млн р. (в 2019 – на 53,8% или на 224,0 млн р.), а именно:
- 51,9 млн р. за счет привлечения временно свободных средств бюджетных и автономных учреждений, а также средств, находящихся во временном распоряжении муниципальных казенных учреждений, для погашения действующих долговых обязательств;
- 22,0 млн р. за счет привлечения временно свободных собственных средств бюджета города для погашения действующих долговых обязательств;
- 20,8 млн р. за счет направления бюджетного кредита УФК Томской области, полученного на пополнение остатков средств на счетах местных бюджетов, на погашение действующих долговых обязательств;
- 5,2 млн р. за счет сокращения расходов в результате проведения аукционов по привлечению кредитов и заключения дополнительных соглашений по снижению процентных ставок по действующим кредитам, а также рефинансирования дорогих долговых обязательств за счет более дешевых;
- 88,3 млн р. за счет отсутствия потребности в привлечении заемных средств в течение года в объемах, утвержденных кассовым планом.
В июне 2020 года Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество) присвоило городу Томску кредитный рейтинг BBB(RU), прогноз «Стабильный». Выпускам облигаций города Томска также присвоен рейтинг BBB(RU). В декабре 2020 года данный рейтинг был подтвержден.
Рейтинг уровня «BBB(RU)» означает стабильные показатели городской экономики и ограниченные возможности по увеличению доходной базы бюджета города. Данный уровень рейтинга позволяет муниципальному образованию «Город Томск» осуществлять выпуск ценных бумаг.
В 2020 году продолжено размещение четвертого выпуска облигаций Томского городского внутреннего займа по ставке 7,75% годовых со сроком погашения в 2021 году. Общий объем размещения облигаций данного выпуска в 2020 году составил 126,7 млн р.
Также, в 2020 году были полностью размещены облигации уже девятого выпуска Томского городского биржевого займа в размере 1 млрд р. по ставке 6,7% годовых. Поступившие средства были направлены на восстановление ранее привлеченных средств автономных и бюджетных учреждений, на погашение кредитов коммерческих банков, а также на финансирование дефицита бюджета муниципального образования «Город Томск».
Расходы бюджета муниципального образования «Город Томск» в 2020 году составили 17 044,4 млн р., или 91,1% от годового плана.
В части исполнения средств местного бюджета в 2020 году показатель составил 89,7%. Исполнение по безвозмездным поступлениям в 2020 году составило 92,6%.
Во исполнение распоряжения администрации Города Томска от 20.03.2020 №р295 «Об утверждении плана мероприятий по повышению эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных расходов и совершенствованию долговой политики муниципального образования «Город Томск» на 2020 год и среднесрочную перспективу» общая сумма оптимизации расходов бюджета муниципального образования «Город Томск» составила 742,4 млн р. или 8,6% от утвержденного бюджета муниципального образования «Город Томск» на 2020 год (без учета целевых межбюджетных трансфертов из областного бюджета). Следует отметить, что за период 2013-2020 годы общая сумма оптимизации расходов бюджета муниципального образования «Город Томск» составила 3 642,1 млн р.
В соответствии с распоряжением администрации Города Томска от 13.05.2014 №р391 «Об экономии бюджетных средств от размещения муниципальных заказов» департаментом финансов осуществлялся учет результатов проведения конкурсов, аукционов и подготовка информации о сэкономленных ассигнованиях. В результате принятых мер, сумма экономии за период 2013-2020 годы составила 804,2 млн р., в т.ч. в 2020 году – 116,7 млн р.
В соответствии с рекомендациями Бюджетного послания Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2014 - 2016 годах в части перехода к «программному бюджету» в целях создания взаимоувязанной системы стратегического и бюджетного планирования в муниципальном образовании «Город Томск» продолжена реализация бюджета по программно-целевому принципу. Так, бюджет по расходам на 2020 год сформирован на основе программ, доля расходов которых составляет 86,5% (по итогам 2019 года – 91,9%).
Снижение доли программного бюджета связано с перераспределением бюджетных ассигнований, подлежащих оптимизации, путем внесения изменений в сводную бюджетную роспись муниципального образования «Город Томск» на 2020 год и плановый период 2021-2022 годов, с главных распорядителей бюджетных средств в фонд непредвиденных расходов администрации Города Томска в целях планирования бюджетных ассигнований на осуществление неотложных антикризисных мер, связанных с предотвращением влияния ухудшения экономической ситуации на развитие отраслей экономики, профилактикой и устранением последствий распространения коронавирусной инфекции, а также на иные цели.
В 2020 году в муниципальном образовании «Город Томск», в соответствии с Указом Президента РФ от 07.05.2018 №204 «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года», осуществлялась реализация 10 региональных проектов, посредством участия на условиях софинансирования всех уровней бюджетов бюджетной системы РФ, в рамках 6 национальных проектов («Демография», «Образование», «Жилье и городская среда», «Экология», «Безопасные и качественные дороги», «Цифровая экономика Российской Федерации»). Общий объем реализации указанных региональных проектов в рамках реализации национальных проектов в 2020 году составил 1 610,2 млн р., в т.ч. за счет средств федерального бюджета – 638,0 млн р. (39,6% общего объема), областного бюджета – 625,8 млн р. (38,9%), местного бюджета 346,4 млн р. (21,5%).
